如果經(jīng)常閱讀金融財(cái)經(jīng)信息的話，很多讀者會看到“貼現(xiàn)”這個詞，各種解釋都有，其中用了大量的專業(yè)術(shù)語，讓人看起來很費(fèi)勁。

今天，我們用一分鐘讀懂貼現(xiàn)究竟是什么鬼!

貼現(xiàn)就是你把匯票拿到銀行去換回現(xiàn)款，然后你要支付一定的利息。

匯票的兌換時間是在未來某一天，比如6個月或者1年以后。在沒有到期前，就是一張紙，到期以后，就可以按照面值去銀行換算成錢。

但是企業(yè)還要維護(hù)生產(chǎn)線，發(fā)工資，維護(hù)設(shè)備，運(yùn)營支出，急著資金周轉(zhuǎn)，急著用錢，怎么辦?只能提前用匯票換成錢，銀行認(rèn)這張票的價值，匯票=現(xiàn)錢。

因此票據(jù)貼現(xiàn)才有了交易，才有了市場!

好，暫停一下!

按照一般經(jīng)濟(jì)規(guī)律，貨幣每年的貶值率是1%左右，俗話說就是，錢越來越不值錢。這個貶值率，約等于銀行活期存款利率。

你要把未來的錢提前取出來，銀行可精明著呢，已經(jīng)把這個貶值率(還有他的服務(wù)費(fèi)、費(fèi)率變化等因素)算進(jìn)去了，我們稱之為貼現(xiàn)利息。

所以，現(xiàn)在的100萬，1年以后，就不再值現(xiàn)在的100萬了(貶值了么，這個大家都能想得通)。

用例子來說明

舉例1

A銀行的客戶B企業(yè)有一張面值100萬元的票據(jù)，這張票據(jù)還沒有到期，所以B企業(yè)不能拿到錢。此時B企業(yè)找到A銀行辦理貼現(xiàn)(要把票據(jù)換成錢)，A銀行可以收下這張票據(jù)，并且給B企業(yè)一定的錢，比如是97萬元(企業(yè)付出貼現(xiàn)利息3萬元)。

B企業(yè)貼現(xiàn)成功!

舉例2

假如2020年3月13號你有100元，貨幣貶值率1%，那么2021年3月12號，你的100元就只剩99了。現(xiàn)在一個來自2021年3月12號的未來人，拿著100元錢要跟你換2019年的錢，你該給他多少錢呢?

打腦殼的公式來了：2021年的錢=2020年的錢×(1+1%)，就是100=2020年的錢×1.01。2020年的錢=100÷1.01=99.0099元。

所以四舍五入，現(xiàn)在的你給未來人99元1分就可以換他的100元了。

現(xiàn)在我們把上面這些內(nèi)容整理一下。

匯票面值(貼票票據(jù)面值)，這些信息我們一看就懂，就是手里拿著的那張票上面打印的金額么。

那么，貼現(xiàn)利息，具體來說如何計(jì)算呢?

因?yàn)閺纳厦嬉粌删湓掃€不能完全看懂貼現(xiàn)利息代表啥意思。

實(shí)付貼現(xiàn)金額=匯票金額(即貼現(xiàn)金額)-應(yīng)付貼現(xiàn)利息，即匯票持有人(持票人)辦理貼現(xiàn)后實(shí)際得到的款項(xiàng)金額。

按照規(guī)定，貼現(xiàn)利息應(yīng)根據(jù)貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)天數(shù)(自銀行向貼現(xiàn)單位支付貼現(xiàn)票款日起至匯票到期日前一天止的天數(shù))和貼現(xiàn)率計(jì)算求得。

簡單點(diǎn)說就是，貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)天數(shù)、貼現(xiàn)率有關(guān)系!

用公式表示即為：

貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率日貼現(xiàn)率=月貼現(xiàn)率÷30或者年貼現(xiàn)率÷360

實(shí)際付款金額=票面金額-貼現(xiàn)利息

凡是承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限以及貼現(xiàn)利息的計(jì)算應(yīng)另加3天的劃款時間。

所以公式簡單，就看大家是否能夠耐心看完。

而且票據(jù)貼現(xiàn)利息的計(jì)算分兩種情況：不帶息票據(jù)貼現(xiàn)和帶息票據(jù)貼現(xiàn)。

不帶息票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)利息=票據(jù)面值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)期

帶息票據(jù)的貼現(xiàn)：貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)天數(shù)/360 [貼現(xiàn)天數(shù)=貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日實(shí)際天數(shù)-1]

帶息票據(jù)舉例，畢竟例子更容易理解!

匯票金額10000元，到期日2020年7月20日，持票人于4月21日向銀行申請貼現(xiàn)，銀行年貼現(xiàn)利率3.6%，則貼現(xiàn)利息=10000*90*3.6%/360=90元，銀行在貼現(xiàn)當(dāng)日付給持票人9910元，扣除的90元就是貼現(xiàn)利息。

(注意：年利率折算成日利率時一年一般按360天計(jì)算，故要除以360)

為什么企業(yè)愿意付出利息，銀行愿意提前墊付資金，一個提前拿到錢一個拿到匯票呢?

因?yàn)橘N現(xiàn)利率一般要比貸款利率低得多，而且貼現(xiàn)的辦理手續(xù)比貸款簡單，能滿足企業(yè)資金急需時的融資要求，匯票也具有較高的流通性，銀行也比較愿意辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。一句話，大家都有錢賺!

關(guān)鍵詞： 貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 貼現(xiàn)人