外匯風(fēng)險(xiǎn)是什么?

外匯交易是一個(gè)國家的貨幣與另一個(gè)國家的貨幣交換。與其他金融市場不同，貨幣市場沒有特定的地點(diǎn)或中央交易所，但交易是通過銀行，企業(yè)和個(gè)人之間的電子網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的。外匯風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)的成本、利潤、現(xiàn)金流或市值因匯率波動而可能上升或下降的風(fēng)險(xiǎn)。匯率的波動不僅可能給企業(yè)帶來損失，也可能給企業(yè)帶來機(jī)遇。

不同的外匯交易方法：

因?yàn)橥鈪R是如此的迷人，交易者想出了不同的方法來投資或投機(jī)。在其中，最受歡迎的是現(xiàn)貨、期貨，期權(quán)和交易所交易基金。

三種外匯風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別：折算風(fēng)險(xiǎn)是賬面價(jià)值，不影響實(shí)際現(xiàn)金流;交易風(fēng)險(xiǎn)會影響實(shí)際現(xiàn)金流;操作風(fēng)險(xiǎn)是對長期可持續(xù)現(xiàn)金流的影響，需要進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整。

1.交易風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)通過損益表影響企業(yè)的盈利能力。它來源于企業(yè)的日常交易，包括以外幣向供應(yīng)商采購和向客戶銷售產(chǎn)品。

2.外幣換算風(fēng)險(xiǎn)。外幣折算風(fēng)險(xiǎn)是指財(cái)務(wù)報(bào)表的波動，尤其是資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)和負(fù)債的會計(jì)折算。外幣折算風(fēng)險(xiǎn)主要來自資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目，如應(yīng)付賬款、應(yīng)收賬款、外幣現(xiàn)金及存款、外幣負(fù)債、與外幣業(yè)務(wù)相關(guān)的長期資產(chǎn)和負(fù)債。

3.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)匯率變動時(shí)，戰(zhàn)略或經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)會影響企業(yè)的競爭地位。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)不會出現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上，但會影響損益表。

外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的策略主要包括：

1. 保守策略

采取這種策略的企業(yè)應(yīng)該基于對匯率的預(yù)測來進(jìn)行經(jīng)營決策，只有在能夠盈利的情況下才涉及外匯交易，也就是要規(guī)避任何外匯風(fēng)險(xiǎn)。這樣，企業(yè)可能會放棄很多涉及外匯的交易，而放棄這些交易的機(jī)會成本有時(shí)非常高。這種策略適用于跨國業(yè)務(wù)有限的進(jìn)口商和出口商。

第二，隨機(jī)策略

不考慮企業(yè)的外匯風(fēng)險(xiǎn)，匯率變動造成的損失是企業(yè)經(jīng)營的正常成本。這一策略可以為企業(yè)節(jié)省外匯管理成本。當(dāng)企業(yè)外匯交易量較小或外匯交易量占比相對較小，或計(jì)劃期內(nèi)匯率變化不大時(shí)，該策略具有較大的吸引力;但當(dāng)企業(yè)外匯交易量較大或匯率變動劇烈時(shí)，這種策略會給企業(yè)帶來意想不到的損失。

以上就是關(guān)于外匯風(fēng)險(xiǎn)的全部內(nèi)容了。

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